7 min · Retraite & fiscal
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un produit d'épargne à long terme. Les versements sont déductibles de votre revenu imposable (dans la limite de 10% des revenus, plafond ~35 000 €). L'argent est bloqué jusqu'à la retraite, sauf cas exceptionnels.
Si vous êtes dans la tranche à 30%, un versement de 5 000 € vous fait économiser 1 500 € d'impôts l'année du versement. Plus votre tranche est élevée, plus c'est intéressant.
À la retraite, vous pouvez sortir en capital (tout d'un coup) ou en rente viagère (revenus mensuels à vie). Le capital est imposé : la part des versements au barème IR, les plus-values au PFU 30%.
Le PER est optimal si votre tranche marginale actuelle est supérieure à celle de la retraite. Si vous êtes à 30% aujourd'hui et serez à 11% à la retraite, l'économie est considérable. Si vous êtes à 11% dans les deux cas, le PER n'a que peu d'intérêt.